總則

第一、財務(wù)部職能與組織設(shè)置

一、財務(wù)部組織構(gòu)架

二、財務(wù)部崗位職責(zé)說明書

三、財務(wù)人員職業(yè)道德與能力

第二、資金管理

一、公司資金支付管理制度及流程

二、財務(wù)收入管理

一）現(xiàn)金管理

二）票據(jù)管理

三）銀行存款管理

四）盤點作業(yè)管理

第三、資產(chǎn)管理

一、固定資產(chǎn)管理制度

二、無形資產(chǎn)管理制度

三、低值易耗品管理制度

第四、往來賬款管理

一、應(yīng)收賬款管理制度

1、組織管理

2、客戶信息檔案管理

3、客戶信用調(diào)查管理

4、應(yīng)收賬款管理和催收

5、問題賬款的處理

6、壞賬處理

二、應(yīng)付賬款管理制度

（一）應(yīng)付賬款入賬

（二）應(yīng)付賬款管理辦法

第五、清潔企業(yè)成本分析與控制

一、清潔企業(yè)成本構(gòu)成

二、財務(wù)對成本管理的控制

三、清潔企業(yè)成本分析

（一）物業(yè)清潔成本分析

（二）道路清掃保潔成本分析

（三）水域保潔成本分析

（四）專項清潔成本分析

四、成本管理細則

第六、清潔行業(yè)費用管理

一、費用報銷管理制度

1、費用報銷管理制度

2、費用報銷標準及審批流程

二、差旅費用報銷標準管理制度

三、私車公用報銷規(guī)范管理制度

四、全面預(yù)算管理制度/資金預(yù)算管理制度

五、籌資管理制度

六、投資管理制度

第七、內(nèi)控與風(fēng)險管理

一、內(nèi)部控制管理制度

二、公司審計稽核制度

三、公司風(fēng)險管理制度

四、稅務(wù)風(fēng)險管理制度

第八、稅務(wù)管理

一、發(fā)票管理制度

二、納稅籌劃管理制度

第九、事務(wù)性管理

一、會計檔案管理制度

1、會計檔案移交管理

2、會計檔案保管與銷毀管理

二、會計憑證的裝訂

三、財務(wù)印章及用印管理（印章使用辦法及用印審批流程）

四、會計工作交接管理制度

第十、考核管理

一、考核與責(zé)任追究

二、財務(wù)負責(zé)人考核與責(zé)任追究范圍

三、責(zé)任追究主要形式

第十一、財務(wù)報告

一、公司對外會計報表

1、資產(chǎn)負債表

2、利潤表

3、現(xiàn)金流量表

4、所有者權(quán)益變動表

5、其他有關(guān)附表

二、會計報表附注說明